«Regalo de miles de millones para el jefe de Springer: acciones en gran parte libres de impuestos»? ¿Puedo hacer eso también?

«Regalo de miles de millones para Döpfner, ¿en gran parte libre de impuestos?» – este titular no es mío, sino del Morgenpost. Por lo tanto, inmediatamente un nuevo artículo sobre el tema de la comprensión de la optimización fiscal y la pregunta: ¿Cómo funciona? En efecto, Matthias Döpfner ha dado un giro a la editorial como jefe. Mientras que el propietario Friede Springer respalda con confianza sus decisiones. Se vendieron acciones de prensa, se adquirieron nuevos medios online como Business Insider, Idealo, Immowelt o incluso StepStone. Ya en 2012, Döpfner obtuvo un grueso paquete de acciones por más de 70 millones de euros, ahora va un «regalo de miles de millones» para el jefe de Axel Springer, según Manager Magazin. El directivo de medios de comunicación, de 57 años, aumenta su participación en Axel Springer SE de algo menos del tres por ciento a un total de alrededor del 22 por ciento. En las buenas sesiones de coaching fiscal impartidas por expertos, uno aprende cómo funciona la optimización o la estructuración fiscal, pero un «regalo de miles de millones […] en gran medida libre de impuestos»… ¿Puedo hacer eso también?

Acciones Regalo y Empresa, PS: La optimización fiscal es legal

¡Tip! ¿Cómo es que se puede obtener un bloque de acciones casi libre de impuestos? Explico la metodología y la ley que la sustenta un poco más abajo en el artículo.

En primer lugar, un breve resumen: Mathias Döpfner, director de la editorial Springer, recibe como regalo un gran paquete de acciones. El paquete que se le entregó, de alrededor del 15% de Axel Springer SE, tiene un valor estimado de unos buenos mil millones de euros. Según las noticias actuales, apenas tendrá que pagar impuestos por ello. Un «regalo de miles de millones para Döpfner», según el Morgenpost. El Tagesschau lo resume mejor:

«El jefe de Springer, Döpfner, se convierte en el principal accionista de la casa de medios de Berlín. La viuda del editor, Friede Springer, vende a su confidente alrededor del 4,1% del capital social y le da otro alrededor del 15%»

Antes de ver cómo se puede estructurar una donación de este tipo de forma que no se incurra en ningún impuesto, o apenas se incurra en él, se presenta primero una visión aproximada de la editorial Axel Springer SE y su desarrollo bajo el mandato de Döpfner.

Un consejo de lectura rápida: hoy ha parpadeado en los telediarios de todo el mundo. El presidente de EE UU, Trump, sólo paga 750 euros de impuesto sobre la renta, según el New York Times. La cosa se pone aún mejor, Trump no pagó ningún impuesto sobre la renta en 10 de los 15 años a partir del 2000, según el New York Times. ¿Cómo lo hace?

• Cuando el Presidente de los Estados Unidos sólo paga 750 dólares de impuesto sobre la renta

Axel Springer SE: Desarrollo con Döpfner

Como ya se ha descrito en la introducción, necesitaba un cambio y Friede Springer lo ve claramente como su sucesor.

El fuerte crecimiento del negocio online hizo que el beneficio antes de intereses, impuestos, depreciaciones y amortizaciones creciera hasta los 309 millones de euros en el primer semestre. Se trata del mayor beneficio de explotación de la historia del grupo. El negocio digital representa aproximadamente un tercio de los beneficios, y la tendencia va en aumento, según Handelsblatt.

¿Cómo evolucionan los ingresos con el tiempo? La Oficina Federal de Estadística informa: «En 2019, los ingresos de Axel Springer SE ascendieron a más de 3.100 millones de euros […]. Ha habido una tendencia al aumento de los ingresos desde 2007, pero con algo menos de 3.300 millones de euros, los mayores ingresos se generaron en 2015.»

Axel Springer SE de un vistazo:

• El director general es Mathias Döpfner desde enero de 2002
• El mayor propietario es Kohlberg Kravis Roberts & Co. (43.54%)
• La facturación fue de 3.100 millones de euros en 2019
• En 2019 había 16.120 empleados
• La sede está en Berlín
• El fundador de la editorial fue Axel Springer

Filial de Axel Springer

Mientras se vendían las acciones de impresión, Döpfer y Springer invertían principalmente en modelos de negocio digitales. Axel Springer SE incluye, entre otros:

• AWin (Plataforma de Afiliación)
• Idealo
• Immowelt Holding AG
• StepStone

Por supuesto, los productos impresos siguen perteneciendo a la editorial, así como el BILD y los canales de televisión como WELT.

• Grupo Bild (Bild , Bild am Sonntag, bild.de)
• Revistas Bild (como Computer Bild, Sport Bild, Auto Bild, Audio Video Foto Bild)
• Grupo Welt (Welt, Welt Kompakt, Welt am Sonntag, welt.de)
• World TV (Welt, N24 Doku)

Axel Springer SE: Precio de las acciones (en tiempo real)

Por último, un vistazo a la cotización de hoy con un repaso del año:

• WKN: 550135
• ISIN: DE0005501357
• Símbolo: SPR

73 millones de euros: Primera transmisión ya en 2012

Ya en 2012, el Süddeutsche informó de la primera transferencia de paquetes de acciones de Friede Springer al director general Mathias Döpfner por valor de unos 73 millones de euros.

La casa de la prensa dijo:

La generosidad tiene un «fondo puramente privado».

Para ahuyentar a los periodistas demasiado curiosos, Springer acordó este reglamento lingüístico. También afecta a la cantidad de impuestos que Döpfner tiene que pagar por el regalo, continúa el Süddeutsche.

«Si la Agencia Tributaria llega a la conclusión de que el motivo de la transferencia de acciones radica en el empleo de Döpfner, éste tendría que pagar el impuesto sobre la renta de los millones. Incluyendo el recargo de solidaridad, habría que pagar unos 36 millones de euros en impuestos. Si, por el contrario, Döpfner consigue convencer a las autoridades de que Friede Springer le dio las acciones por puro afecto, podría ahorrarse mucho dinero. Incluso podría tener que pagar sólo unos 2,5 millones de euros al fisco».

¿Por qué en gran medida libre de impuestos? Explicación

En primer lugar, hay una asignación para todos los regalos. La normativa se recoge en la Ley del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

Asignación para regalos (capital): Fuera de la familia

En general, se aplican los siguientes tipos de la Ley del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ErbStG) § 16 de desgravación para herencias y donaciones.

(1) En los casos de obligación tributaria ilimitada (art. 2.1.1), la adquisición quedará exenta de impuestos:

1. Del cónyuge y de la pareja de hecho por un importe de 500.000 euros;
2. Los hijos en el sentido de la clase fiscal I nº 2 y los hijos de los hijos fallecidos en el sentido de la clase fiscal I nº 2 por un importe de 400.000 euros;
3. Los hijos de los hijos en el sentido de la clase fiscal I nº 2 en la cantidad de 200.000 euros;
4. El resto de personas de la clase fiscal I por un importe de 100.000 euros;
5. Las personas de la clase fiscal II en la cantidad de 20.000 euros;
6. (omitido)
7. El resto de personas de la clase fiscal III en la cantidad de 20.000 euros.

En consecuencia, el Morgenpost también informa:

«En realidad, el regalo de la viuda del editor a su máximo responsable no sería tan generoso. El impuesto sobre donaciones del 50% se aplica a las donaciones fuera de la familia que superan la cantidad exenta de impuestos de 20.000 euros. En este caso, casi 500 millones de euros. Pero hay excepciones, por ejemplo, para los activos empresariales.

Asignación de regalos: dentro de la familia (excursus)

Dentro de la familia, tienes una asignación mayor:

• Cónyuges y parejas de hecho registradas: 500.000 euros
• Regalo para los niños: 400.000 euros
• Regalo a los nietos: 200.000 euros

Si el grado de parentesco es menor o inexistente, la cantidad exenta de impuestos, como se ha descrito, es de sólo 20.000 euros.

Paquete de acciones casi libre de impuestos: Método explicado

¿Por qué una gran parte del paquete de acciones está ahora libre de impuestos?

El paquete tiene un volumen del 15%. En el traspaso se aprovechó una ley que pretende evitar la posible insolvencia de las empresas. Debido al elevado volumen, Axel Springer SE podría estar en apuros financieros. Como recordatorio, el impuesto sobre donaciones fuera de la familia inmediata es del 50%, la cantidad libre de impuestos es sólo de 20.000 euros.

Impuesto sobre donaciones: 50%.

Asignación: 20.000 euros

Libre de impuestos: posible amenaza financiera para Axel Springer SE

La posible amenaza financiera para Axel Springer SE es, por tanto, el punto de fricción legal, razón por la cual se renuncia a una gran parte del impuesto (según las noticias actuales [03.10.2020]).

Donaciones, ganancias de capital, bienes inmuebles… ¿casi libres de impuestos?

Hemos respondido a la pregunta del titular: «¿Gran parte de los impuestos? Ahora llegamos a la segunda parte: «¿Puedo hacerlo yo también?». Respuesta corta: sí. El camino: el coaching de un profesional, el aprendizaje, la comprensión, la aplicación activa. Lo importante es que los impuestos son un asunto del jefe.

¿Quieres ahorrar impuestos como los profesionales?

¿Quieres ahorrar impuestos como los profesionales? Lea más sobre el coaching fiscal al que asistí aquí. No escribo ningún nombre porque no quiero hacer una gran publicidad.

Llevo mucho tiempo siguiendo a varios inversores inmobiliarios hechos a sí mismos. Cualquiera que haya pasado de cero a millonario utilizando métodos legales sólo puede ser un buen modelo para mí.

Lo mejor de la optimización fiscal, es que es absolutamente legal

El presidente de EE.UU. sólo paga 750 euros de impuesto sobre la renta

Como informé aquí en el artículo sobre los impuestos: el presidente de EE.UU. sólo paga 750 euros, la optimización fiscal es algo habitual. Cualquiera que presente una declaración de impuestos y deduzca los gastos de viaje, por ejemplo, está minimizando activamente los impuestos.

La optimización financiera se basa especialmente en la comprensión y el conocimiento: Conocimientos que su asesor fiscal no tiene ni tendrá nunca. Si lo tuviera, sería un inversor.

Esto significa: si conoce los métodos y formas legales de optimizar sus impuestos, puede instruir a su asesor fiscal para que haga lo correcto. A continuación, el asesor fiscal debe encargarse del trabajo operativo. Debes dominar todo lo estratégico y metódico.

Optimización fiscal, finanzas: Para mí un asunto para el jefe

Resumiendo: si tienes un alto rendimiento y unos ingresos relevantes, o una carga fiscal demasiado alta para ti, deberías asistir a una sesión de coaching fiscal, pero importante: sólo de la mano de verdaderos expertos que se han abierto camino y lo dominan todo. Digo, desde el coche de empresa, del que ya no tengo que llevar un libro de registro como propietario, hasta la firma de varios tipos de inmuebles.

Si quieres leer mi testimonio del curso online, lee más aquí:

• Experiencias de coaching fiscal de Alex Fischer