¿Qué son las impuestos sobre propiedades? Impuestos de Estados Unidos. Explicado de forma sencilla.

La Property Tax es el impuesto sobre propiedades estadounidense — debe pagarse anualmente directamente a la comunidad local. Los tipos varían mucho: en Hawái se sitúan en un 0,3 por ciento, en Nueva Jersey en más del 2 por ciento del valor de la propiedad. Para una casa valorada en 500.000 dólares, eso significa entre 1.500 y 10.000 dólares de impuesto sobre propiedades al año, según el estado.

U.S.A. – ¿Qué son las «Impuestos sobre la propiedad»? ¡Aquí te lo explicamos! Cuando los estadounidenses hablan de impuestos sobre la propiedad, se refieren a una de las muchas formas de impuestos en los Estados Unidos, y una de las más malinterpretadas. Es un impuesto que se paga anualmente por el posesión de una propiedad u otros bienes. Sin embargo, es un componente importante de la factura fiscal y entender cómo funciona es obligatorio para cualquier propietario de inmuebles o para cualquier persona interesada en comprar una vivienda. Aquí respondemos a las preguntas: ¿Qué son los impuestos sobre la propiedad? ¿Qué objetos se gravan con estos impuestos? ¿En qué estado se pagan muchos impuestos sobre la propiedad?

En el siguiente texto pueden aparecer errores, ya que el texto fue escrito por expertos en derecho fiscal estadounidense.

Pagar por poseer algo

Las impuestos sobre propiedades se aplican a terrenos, edificios y por ejemplo, un barco o un ascensor. Los impuestos sobre propiedades son una categoría bastante amplia. En general, la comunidad académica los considera demasiado bajos, y hay cada vez más demandas para aumentar los impuestos sobre propiedades, ya que representan una forma justa y no perjudicial de ingresos para el gobierno. Los impuestos sobre propiedades, al igual que otras tasas, se cobran una vez al año para los ciudadanos de Estados Unidos el 15 de abril.

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¿Qué objetos se gravan con la Property Taxes?

La Property Taxes a menudo se confunde con un impuesto sobre la propiedad de terrenos. Sin embargo, esto es un error. La mayor parte de la Property Taxes se aplica a inmuebles, ya que es la propiedad inmobiliaria más cara que poseen la mayoría de las personas. Pero también pueden gravarse aviones, ordenadores, muebles, etc. Además, la Property Taxes no solo incluye la casa o edificio en sí, sino también la tierra y todos los demás objetos que estén fijos de forma permanente. Esto significa que, por ejemplo, las instalaciones de muelle también se gravan con la Property Taxes.

¿Cuánto cuesta la Property Tax?

Las impuestos sobre propiedades se consideran impuestos ad valorem, lo que significa que se basan en el valor en dinero que se le atribuye a un objeto, una Tierra, un bien inmueble, etc. La base para su cálculo es el estimador de patrimonio. Esta estimación se basa en cuánto costaría adquirir este objeto este año, orientándose al valor de mercado, la ubicación, el estado, el tamaño, etc.

Normalmente existe una tarifa impositiva específica para el lugar concreto, influenciada por leyes locales, estatales y federales. Esta tarifa se multiplica por los costos estimados o el valor de la propiedad. Por ejemplo, si paga por una Tierra valorada en $100.000 en California, donde la tasa de impuesto sobre la tierra es del 0,77%, pagará $770 a las autoridades fiscales.

En California, por una Tierra de $100.000 = $770 de impuesto sobre la tierra

Debido a las muchas formas diferentes de estructuras fiscales, existen muchos factores que entran en juego según dónde se encuentre el objeto gravado. Por esta razón, al comparar tipos impositivos se utiliza el «tipo impositivo efectivo», que considera factores que entran en juego en objetos normales.

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¿Cuánto dinero obtienen los EE.UU. de impuestos sobre propiedades?

En los EE.UU. cada persona paga 1.617 dólares al año en impuestos sobre la propiedad. El estado que paga más impuestos sobre la propiedad es New Hampshire con 3.307 dólares. Eso significa que la persona promedio en New Hampshire paga 3.307 dólares al año en impuestos sobre la propiedad. El estado donde las personas pagan menos impuestos sobre la propiedad es Alabama. En Alabama, la persona promedio paga 582 dólares al año en impuestos sobre la propiedad.

• Promedio: los ciudadanos estadounidenses pagan 1.617 dólares en impuestos sobre la propiedad

Impuestos sobre la propiedad en comparación internacional

Diversos países se diferencian en sus impuestos sobre propiedades. Algunos piden muy poco, otros mucho. Sin embargo, a nivel mundial, los expertos coinciden en que, en general, los impuestos sobre propiedades son demasiado bajos y deberían aumentarse en los países desarrollados.

Esto significa que se tiene en cuenta la fuerza económica y cuán altos son los impuestos sobre propiedades en comparación con esa fuerza económica.

< Gráfico de la OCDE: impuestos sobre propiedades, en total, % del PIB, anual, 2018

¿Tiene Estados Unidos una tasa alta de impuesto sobre propiedades?

No. El impuesto sobre propiedades en los EE.UU. es del 1,11%, lo cual es más bajo que en la mayoría de otros países desarrollados. Esta cifra es difícil de comparar con los impuestos de otros países, ya que otros países utilizan sistemas diferentes y, por ejemplo, imponen impuestos separados sobre la tierra e inmobiliaria. Por ejemplo, en Francia, los impuestos sobre la tierra ascienden al 21,88%, conocidos como la Taxe Foncière. Sin embargo, este 21,88% corresponde a un porcentaje de la mitad del valor de alquiler potencial, y hay una adicional Taxe Habitation que pagan las personas individuales para vivir en el terreno.

No obstante, el impuesto sobre la tierra en los EE.UU. es bastante bajo. En comparación, estos son los tipos en otros países:

• Alemania: 0,26%-1,00%
• Reino Unido: 0%-5%
• México: 6,5%
• Bélgica: 1,25%-2,5%

Impuestos sobre propiedades por estado

Todos los estados tienen impuestos sobre la propiedad. Todos los estados se diferencian en cuanto al impuesto medio efectivo sobre la propiedad, cómo se calcula y qué otros factores entran en juego. En promedio, el impuesto más barato sobre la propiedad se encuentra en Hawái, con un 0,30%. Esto significa que por un bien valorado en 100.000 dólares solo pagarías 300 dólares en impuesto sobre la propiedad. Eso son nada más que un 70% menos que el promedio de los estados de Estados Unidos. California tiene un impuesto sobre la propiedad del 0,74%, también bajo en comparación con el promedio nacional. Mientras tanto, el impuesto sobre la propiedad para una casa en Florida asciende a 9.400 dólares con una tasa impositiva del 0,94% y un valor de la vivienda de 1 millón de dólares.

Impuesto más bajo sobre la propiedad: Hawái, Alabama, Luisiana

Impuesto más alto sobre la propiedad: Nueva Jersey, Illinois, Nueva Hampshire

Estos son los impuestos sobre propiedades efectivos por estado de los Estados Unidos en orden alfabético.

• Alabama 0,40%
• Alaska 1,02%
• Arizona 0,67%
• Arkansas 0,64%
• California 0,74%
• Colorado 0,56%
• Connecticut 1,70%
• Delaware 0,58%
• Florida 0,94%
• Georgia 0,92%
• Hawaii 0,30%
• Idaho 0,75%
• Illinois 2,05%
• Indiana 0,87%
• Iowa 1,50%
• Kansas 1,33%
• Kentucky 0,82%
• Louisiana 0,52%
• Maine 1,27%
• Maryland 1,04%
• Massachusetts 1,15%
• Michigan 1,44%
• Minnesota 1,11%
• Mississippi 0,65%
• Missouri 1,01%
• Montana 0,76%
• Nebraska 1,65%
• Nevada 0,66%
• New Hampshire 2,03%
• New Jersey 2,21%
• New Mexico 0,68%
• New York 1,40%
• North Carolina 0,85%
• North Dakota 0,95%
• Ohio 1,62%
• Oklahoma 0,88%
• Oregon 0,98%
• Philadelphia 1,51%
• Rhode Island 1,53%
• South Carolina 0,56%
• Sud Dakota 1,22%
• Tennessee 0,73%
• Texas 1,69%
• Utah 0,62%
• Vermont 1,80%
• Virginia 0,86%
• Washington 0,92%
• Virginia Occidental 0,55%
• Wisconsin 1,73%
• Wyoming 0,55%
• Washington D.C. 0,59%

Impuestos sobre propiedades – Muy importante

Los impuestos sobre propiedades son un componente esencial de cada factura fiscal de propietario de vivienda. Es extremadamente importante comprender este tipo de impuestos y trabajar con ellos de manera eficaz. Son muy difíciles de entender, gracias a las muchas estructuras diferentes de impuestos sobre propiedades y a las diferencias entre los estados en cuanto a lo que incluyen los impuestos sobre propiedades. El comparativo entre estos estados debe aclarar qué es un tipo de impuesto sobre propiedades alto y dónde se encuentran los tipos más altos.

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Preguntas frecuentes sobre el impuesto sobre propiedades en EE.UU.

¿Cuánto es el impuesto sobre propiedades en EE.UU.?

El tipo impositivo efectivo varía según el estado, entre 0,28 por ciento (Hawaii) y 2,47 por ciento (New Jersey). Estados populares de inversión en comparación: Florida 0,89%, Texas 1,60%, California 0,71%, Nueva York 1,40%. El impuesto se aplica sobre el valor estimado del mercado (valor tasado), que no siempre coincide con el valor real de mercado.

¿Debo pagar impuesto sobre propiedades como alemán?

Sí — cada propietario de una inmobiliaria en EE.UU. paga Property Tax, independientemente de su nacionalidad o residencia. Los impuestos se pagan directamente al condado y a la municipalidad y suelen ser exigibles trimestralmente. El no pago conduce a embargos por impuestos (Tax Lien) — en casos extremos, a la pérdida de la inmobiliaria.

¿Se puede deducir la Property Tax en la declaración de impuestos alemana?

Los propietarios residentes en Alemania pueden deducir las tasas de propiedad en EE.UU. como gastos de publicidad en los ingresos derivados de inmuebles en EE.UU., bajo ciertas condiciones. El Acuerdo de doble imposición entre Alemania y EE.UU. (DBA) regula qué impuestos se reconocen. Un asesor fiscal con mandato internacional es esencial en este caso.